Konzernabschluss
Ausgewählte Kapitel aus dem Bertelsmann Konzernabschluss 2020 finden Sie hier digital
aufbereitet.
Den gesamten Geschäftsbericht 2020 finden Sie als PDF-Blätterkatalog
hier.
Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung
in Mio. € | Anhang | 2020 | 2019 | |
---|---|---|---|---|
Umsatzerlöse | 1 | 17.289 | 18.023 | |
Sonstige betriebliche Erträge | 2 | 682 | 455 | |
Materialaufwand | 13 | -5.133 | -5.685 | |
Honorar- und Lizenzaufwand | -1.650 | -1.580 | ||
Personalaufwand | 3 | -5.622 | -5.645 | |
Abschreibungen, Wertminderungen und Wertaufholungen auf immaterielle Vermögenswerte, Sachanlagen und Nutzungsrechte | 4 | -1.040 | -1.029 | |
Sonstige betriebliche Aufwendungen | 5 | -2.684 | -2.877 | |
Ergebnis aus at-equity bilanzierten Beteiligungen | 11 | 86 | 124 | |
Wertminderungen und Wertaufholungen auf at-equity bilanzierte Beteiligungen | 11 | -62 | -51 | |
Ergebnis aus Beteiligungsverkäufen | 410 | 90 | ||
EBIT (Ergebnis vor Finanzergebnis und Steuern) | 2.276 | 1.825 | ||
Zinserträge | 6 | 10 | 13 | |
Zinsaufwendungen | 6 | -155 | -117 | |
Sonstige finanzielle Erträge | 7 | 8 | 24 | |
Sonstige finanzielle Aufwendungen | 7 | -202 | -229 | |
Finanzergebnis | -339 | -309 | ||
Ergebnis vor Steuern aus fortgeführten Aktivitäten | 1.937 | 1.516 | ||
Ertragsteueraufwand | 8 | -478 | -426 | |
Ergebnis nach Steuern aus fortgeführten Aktivitäten | 1.459 | 1.090 | ||
Ergebnis nach Steuern aus nicht fortgeführten Aktivitäten | – | 1 | ||
Konzernergebnis | 1.459 | 1.091 | ||
davon: | ||||
Bertelsmann-Aktionäre | ||||
Ergebnis aus fortgeführten Aktivitäten | 1.152 | 728 | ||
Ergebnis aus nicht fortgeführten Aktivitäten | – | 1 | ||
Ergebnis Bertelsmann-Aktionäre | 1.152 | 729 | ||
Nicht beherrschende Anteilseigner | ||||
Ergebnis aus fortgeführten Aktivitäten | 307 | 362 | ||
Ergebnis aus nicht fortgeführten Aktivitäten | – | – | ||
Ergebnis nicht beherrschender Anteilseigner | 307 | 362 | ||
Die Vorjahreswerte wurden angepasst. Weitere Erläuterungen finden sich im Abschnitt „Vorjahresinformationen“. |
Konzern-Gesamtergebnisrechnung
in Mio. € | Anhang | 2020 | 2019 | |
---|---|---|---|---|
Konzernergebnis | 1.459 | 1.091 | ||
Posten, die anschließend nicht in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert werden | ||||
Neubewertungskomponente leistungsorientierter Versorgungspläne | -98 | -224 | ||
Änderungen des beizulegenden Zeitwertes bei Eigenkapitalinstrumenten | 1 | -2 | ||
Anteil am sonstigen Ergebnis, der auf at-equity bilanzierte Beteiligungen entfällt | – | -1 | ||
Posten, die anschließend in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert werden, sofern bestimmte Bedingungen erfüllt sind | ||||
Umrechnungsdifferenzen | ||||
– im sonstigen Ergebnis erfasste Veränderung | -339 | 78 | ||
– Reklassifizierung in die Gewinn- und Verlustrechnung | -7 | 6 | ||
Cash Flow Hedges | ||||
– im sonstigen Ergebnis erfasste Veränderung aus der Marktbewertung | -13 | 8 | ||
– Reklassifizierung in die Gewinn- und Verlustrechnung | -2 | -3 | ||
Anteil am sonstigen Ergebnis, der auf at-equity bilanzierte Beteiligungen entfällt | -3 | -4 | ||
Sonstiges Ergebnis nach Steuern | 17 | -461 | -142 | |
Konzern-Gesamtergebnis | 998 | 949 | ||
davon: | ||||
Anteil Bertelsmann-Aktionäre | 715 | 602 | ||
Nicht beherrschende Anteilseigner | 283 | 347 | ||
Konzernbilanz
in Mio. € | Anhang | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |
---|---|---|---|---|
Aktiva | ||||
Langfristige Vermögenswerte | ||||
Geschäfts- oder Firmenwerte | 9 | 7.868 | 8.470 | |
Sonstige immaterielle Vermögenswerte | 9 | 2.308 | 2.500 | |
Sachanlagen und Nutzungsrechte | 10 | 2.717 | 2.935 | |
Anteile an at-equity bilanzierten Beteiligungen | 11 | 820 | 652 | |
Minderheitsbeteiligungen und sonstige finanzielle Vermögenswerte | 12 | 1.196 | 1.320 | |
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Forderungen | 14 | 69 | 89 | |
Sonstige nicht finanzielle Vermögenswerte | 15 | 881 | 922 | |
Aktive latente Steuern | 8 | 1.124 | 1.087 | |
16.983 | 17.975 | |||
Kurzfristige Vermögenswerte | ||||
Vorräte | 13 | 1.658 | 1.771 | |
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Forderungen | 14 | 4.570 | 4.523 | |
Sonstige finanzielle Vermögenswerte | 12 | 178 | 63 | |
Sonstige nicht finanzielle Vermögenswerte | 15 | 992 | 1.092 | |
Ertragsteuerforderungen | 56 | 178 | ||
Liquide Mittel | 16 | 4.571 | 1.636 | |
12.025 | 9.263 | |||
Zur Veräußerung gehaltene Vermögenswerte | 696 | 102 | ||
29.704 | 27.340 | |||
Passiva | ||||
Eigenkapital | 17 | |||
Gezeichnetes Kapital | 1.000 | 1.000 | ||
Kapitalrücklage | 2.345 | 2.345 | ||
Gewinnrücklagen | 5.751 | 5.509 | ||
Eigenkapital Bertelsmann-Aktionäre | 9.096 | 8.854 | ||
Nicht beherrschende Anteile | 1.629 | 1.591 | ||
10.725 | 10.445 | |||
Langfristige Schulden | ||||
Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen | 18 | 2.009 | 1.967 | |
Übrige Rückstellungen | 19 | 136 | 178 | |
Passive latente Steuern | 8 | 93 | 118 | |
Genusskapital | 20 | 413 | 413 | |
Finanzschulden | 21 | 5.911 | 4.612 | |
Leasingverbindlichkeiten | 22 | 1.098 | 1.116 | |
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Verbindlichkeiten | 23 | 246 | 363 | |
Sonstige nicht finanzielle Verbindlichkeiten | 23 | 401 | 379 | |
10.307 | 9.146 | |||
Kurzfristige Schulden | ||||
Übrige Rückstellungen | 19 | 352 | 214 | |
Finanzschulden | 21 | 715 | 388 | |
Leasingverbindlichkeiten | 22 | 257 | 276 | |
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Verbindlichkeiten | 23 | 4.833 | 4.840 | |
Sonstige nicht finanzielle Verbindlichkeiten | 23 | 1.926 | 1.908 | |
Ertragsteuerverbindlichkeiten | 216 | 78 | ||
8.299 | 7.704 | |||
Schulden im Zusammenhang mit den zur Veräußerung gehaltenen Vermögenswerten | 373 | 45 | ||
29.704 | 27.340 | |||
Die Vorjahreswerte wurden angepasst. Weitere Erläuterungen finden sich im Abschnitt „Vorjahresinformationen“. |
Konzern-Kapitalflussrechnung
in Mio. € | 2020 | 2019 | ||
---|---|---|---|---|
Gesamtkonzernergebnis vor Finanzergebnis und Steuern | 2.276 | 1.825 | ||
Gezahlte Ertragsteuern | -214 | -424 | ||
Ab-/Zuschreibungen langfristiger Vermögenswerte | 1.128 | 1.096 | ||
Ergebnis aus Beteiligungsverkäufen | -410 | -90 | ||
Gewinne/Verluste aus Anlagenabgängen | -234 | -3 | ||
Veränderung der Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen | -92 | -95 | ||
Veränderung der übrigen Rückstellungen | 94 | -3 | ||
Veränderung des Nettoumlaufvermögens | 486 | -42 | ||
Bewertung von Beteiligungen zum beizulegenden Zeitwert | -59 | -143 | ||
Sonstige Effekte | 19 | -61 | ||
Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit | 2.994 | 2.060 | ||
– davon aus nicht fortgeführten Aktivitäten | – | – | ||
Investitionen in: | ||||
– Immaterielle Vermögenswerte | -313 | -283 | ||
– Sachanlagen | -350 | -323 | ||
– Finanzanlagen | -216 | -317 | ||
– Kaufpreiszahlungen für konsolidierte Beteiligungen (abzüglich liquider Mittel) | -41 | -317 | ||
Verkäufe von Tochterunternehmen und sonstigen Geschäftseinheiten | 337 | 228 | ||
Verkäufe von sonstigem Anlagevermögen | 320 | 330 | ||
Cashflow aus Investitionstätigkeit | -263 | -682 | ||
– davon aus nicht fortgeführten Aktivitäten | – | 1 | ||
Emission von Anleihen/Schuldscheindarlehen | 1.785 | 75 | ||
Auszahlungen für Tilgung von Anleihen/Schuldscheindarlehen | -100 | -309 | ||
Aufnahme/Tilgung von übrigen Finanzschulden | -116 | -67 | ||
Tilgung von Leasingverbindlichkeiten | -276 | -247 | ||
Gezahlte Zinsen | -298 | -260 | ||
Erhaltene Zinsen | 43 | 25 | ||
Dividenden an Bertelsmann-Aktionäre | – | -180 | ||
Dividenden an nicht beherrschende Anteilseigner und Auszahlungen an Gesellschafter (IAS 32.18(b)) | -10 | -263 | ||
Veränderung des Eigenkapitals | -736 | 81 | ||
Sonstige Effekte | 38 | 17 | ||
Cashflow aus Finanzierungstätigkeit | 330 | -1.128 | ||
– davon aus nicht fortgeführten Aktivitäten | – | – | ||
Zahlungswirksame Veränderung der liquiden Mittel | 3.061 | 250 | ||
Wechselkursbedingte und sonstige Veränderungen der liquiden Mittel | -61 | -12 | ||
Liquide Mittel am 1.1. | 1.643 | 1.405 | ||
Liquide Mittel am 31.12. | 4.643 | 1.643 | ||
Abzüglich liquider Mittel der Veräußerungsgruppen | -72 | -7 | ||
Liquide Mittel am 31.12. (laut Konzernbilanz) | 4.571 | 1.636 | ||
Die Vorjahreswerte wurden angepasst. Weitere Erläuterungen finden sich im Abschnitt „Vorjahresinformationen“.
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Veränderungen der Nettoverbindlichkeiten aus Finanzierungstätigkeiten
in Mio. € | 2020 | 2019 | ||
---|---|---|---|---|
Nettoverbindlichkeiten aus Finanzierungstätigkeiten am 1.1. | -4.756 | -5.262 | ||
Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit | 2.994 | 2.060 | ||
Cashflow aus Investitionstätigkeit | -263 | -682 | ||
Zinsen, Dividenden und Eigenkapitalveränderungen, weitere Zahlungen (IAS 32.18(b)) | -1.001 | -597 | ||
Wechselkursbedingte und sonstige Veränderungen der Nettoverbindlichkeiten aus Finanzierungstätigkeiten | -384 | -275 | ||
Nettoverbindlichkeiten aus Finanzierungstätigkeiten am 31.12. | -3.410 | -4.756 | ||
Die Vorjahreswerte wurden angepasst. Weitere Erläuterungen finden sich im Abschnitt „Vorjahresinformationen“. Die Nettoverbindlichkeiten aus Finanzierungstätigkeiten entsprechen dem Saldo aus den Bilanzposten „Liquide Mittel“, „Finanzschulden“ und „Leasingverbindlichkeiten“. |
Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung
Gezeich- netes Kapital |
Kapital- rücklage1) |
Gewinnrücklagen | Eigen- kapital Bertels- mann- Aktionäre |
Nicht beherr- schende Anteile |
Gesamt | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Übrige Gewinn- rücklagen |
Kumuliertes übriges Eigenkapital2) | ||||||||||
in Mio. € | Umrech- nungs- differenzen |
Rücklage aus Änderungen des beizu- legenden Zeitwerts |
Cash Flow Hedges |
Anteil am sonstigen Ergebnis, der auf at-equity bilanzierte Beteili- gungen entfällt |
|||||||
Stand 1.1.2019 | 1.000 | 2.345 | 5.200 | -85 | 12 | -3 | 5 | 8.474 | 1.364 | 9.838 | |
Anpassung | – | – | -38 | – | – | – | – | -38 | -12 | -50 | |
Stand 1.1.2019 3) | 1.000 | 2.345 | 5.162 | -85 | 12 | -3 | 5 | 8.436 | 1.352 | 9.788 | |
Konzernergebnis | – | – | 729 | – | – | – | – | 729 | 362 | 1.091 | |
Sonstiges Ergebnis | – | – | -205 | 80 | -2 | 4 | -4 | -127 | -15 | -142 | |
Konzern-Gesamtergebnis | – | – | 524 | 80 | -2 | 4 | -4 | 602 | 347 | 949 | |
Dividendenausschüttungen | – | – | -180 | – | – | – | – | -180 | -254 | -434 | |
Anteilsänderungen an Tochterunternehmen ohne Verlust der Beherrschung | – | – | -13 | 8 | – | – | – | -5 | 126 | 121 | |
Eigenkapitaltransaktionen mit Anteilseignern | – | – | -193 | 8 | – | – | – | -185 | -128 | -313 | |
Übrige Veränderungen | – | – | 3 | – | -2 | – | – | 1 | 20 | 21 | |
Stand 31.12.2019 | 1.000 | 2.345 | 5.496 | 3 | 8 | 1 | 1 | 8.854 | 1.591 | 10.445 | |
Stand 1.1.2020 | 1.000 | 2.345 | 5.496 | 3 | 8 | 1 | 1 | 8.854 | 1.591 | 10.445 | |
Konzernergebnis | – | – | 1.152 | – | – | – | – | 1.152 | 307 | 1.459 | |
Sonstiges Ergebnis | – | – | -96 | -327 | 1 | -12 | -3 | -437 | -24 | -461 | |
Konzern-Gesamtergebnis | – | – | 1.056 | -327 | 1 | -12 | -3 | 715 | 283 | 998 | |
Dividendenausschüttungen | – | – | – | – | – | – | – | – | -6 | -6 | |
Anteilsänderungen an Tochterunternehmen ohne Verlust der Beherrschung4) | – | – | -465 | -7 | – | – | – | -472 | -255 | -727 | |
Eigenkapitaltransaktionen mit Anteilseignern | – | – | -465 | -7 | – | – | – | -472 | -261 | -733 | |
Übrige Veränderungen | – | – | -1 | – | – | – | – | -1 | 16 | 15 | |
Stand 31.12.2020 | 1.000 | 2.345 | 6.086 | -331 | 9 | -11 | -2 | 9.096 | 1.629 | 10.725 | |
1) Die Kapitalrücklage enthält im Wesentlichen die bei Ausgabe von Stammaktien über den Nennbetrag hinaus erzielten Beträge.
2) Zum 31. Dezember 2020 entfallen 8 Mio. € auf Vermögenswerte, die als zur Veräußerung gehalten nach IFRS 5 klassifiziert werden (31. Dezember 2019: 4 Mio. €).
3) Die Anpassungen resultieren aus der erstmaligen Anwendung der Rechnungslegungsvorschrift IFRS 16 „Leasingverhältnisse“ zum 1. Januar 2019.
4) Die Anteilsänderungen an Tochterunternehmen ohne Verlust der Beherrschung resultieren im Wesentlichen aus der Anteilsaufstockung bei Penguin Random House.
Weitere Erläuterungen finden sich unter Textziffer 11 „Anteile an anderen Unternehmen“.
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Segmentinformationen (fortgeführte Aktivitäten)
RTL Group | Penguin Random House | Gruner + Jahr | BMG | Arvato | Bertelsmann Printing Group | Bertelsmann Education Group | Bertelsmann Investments2) | Summe der Bereiche | Corporate | Konsolidierung | Fortgeführte Aktivitäten | |||||||||||||
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in Mio. € | 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | 2020 | 2019 |
Außenumsatz | 5.939 | 6.586 | 3.801 | 3.636 | 1.102 | 1.319 | 599 | 597 | 4.315 | 4.112 | 1.213 | 1.405 | 301 | 333 | 8 | 13 | 17.278 | 18.001 | 11 | 22 | – | – | 17.289 | 18.023 |
Innenumsatz | 78 | 65 | 1 | – | 33 | 36 | 3 | 3 | 67 | 63 | 149 | 163 | – | – | 4 | – | 335 | 330 | 32 | 34 | -367 | -364 | – | – |
Umsatz der Bereiche | 6.017 | 6.651 | 3.802 | 3.636 | 1.135 | 1.355 | 602 | 600 | 4.382 | 4.175 | 1.362 | 1.568 | 301 | 333 | 12 | 13 | 17.613 | 18.331 | 43 | 56 | -367 | -364 | 17.289 | 18.023 |
Operating EBITDA | 1.097 | 1.417 | 691 | 561 | 127 | 157 | 137 | 138 | 662 | 549 | 55 | 68 | 89 | 84 | -10 | -1 | 2.848 | 2.973 | 298 | -86 | -3 | – | 3.143 | 2.887 |
EBITDA-Marge1) | 18,2 % | 21,3 % | 18,2 % | 15,4 % | 11,2 % | 11,6 % | 22,7 % | 23,0 % | 15,1 % | 13,2 % | 4,0 % | 4,4 % | 29,5 % | 25,2 % | -82,2 % | -4,6 % | 16,2 % | 16,2 % | n/a | n/a | n/a | n/a | 18,2 % | 16,0 % |
Wertminderungen (-)/Wertaufholungen (+) auf immaterielle Vermögenswerte, Sachanlagen und Nutzungsrechte | -16 | -3 | – | – | -77 | -1 | -1 | – | -12 | -9 | -27 | -14 | -1 | -101 | -7 | – | -141 | -128 | – | – | -1 | -1 | -142 | -129 |
Ergebnis aus at-equity bilanzierten Beteiligungen | 32 | 64 | 2 | 2 | 4 | 10 | – | – | 11 | 10 | – | – | 38 | 39 | – | – | 87 | 125 | – | – | -1 | -1 | 86 | 124 |
Wertminderungen (-)/Wertaufholungen (+) auf at-equity bilanzierte Beteiligungen | -62 | -50 | – | – | – | – | – | -1 | – | – | – | – | – | – | – | – | -62 | -51 | – | – | – | – | -62 | -51 |
Investiertes Kapital | 6.547 | 6.735 | 2.326 | 2.582 | 474 | 619 | 1.801 | 1.927 | 1.785 | 1.894 | 6 | 106 | 1.139 | 1.292 | 1.025 | 1.059 | 15.103 | 16.214 | 345 | 136 | – | 2 | 15.448 | 16.352 |
Weitere Erläuterungen zur Segmentberichterstattung finden sich unter Textziffer 27 „
Segmentberichterstattung“. Die Vorjahreswerte wurden angepasst. Weitere Erläuterungen finden sich im Abschnitt „Vorjahresinformationen“.
1) Operating EBITDA in Prozent vom Umsatz.
2) Die Geschäftsentwicklung von Bertelsmann Investments wird im Wesentlichen auf Basis des EBIT dargestellt. Das EBIT betrug 1 Mio. € (Vj.: 107 Mio. €).
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Überleitung zum Operating EBITDA (fortgeführte Aktivitäten)
in Mio. € | 2020 | 2019 | ||||||||||||
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EBIT aus fortgeführten Aktivitäten | 2.276 | 1.825 | ||||||||||||
Sondereinflüsse | ||||||||||||||
– Wertminderungen auf Geschäfts- oder Firmenwerte und sonstige immaterielle Vermögenswerte mit unbegrenzter Nutzungsdauer sowie Gewinne aus Unternehmenserwerben | 116 | 27 | ||||||||||||
– Anpassung der Buchwerte der zur Veräußerung gehaltenen Vermögenswerte | – | 7 | ||||||||||||
– Wertminderungen (+)/Wertaufholungen (-) auf sonstige Finanzanlagen zu fortgeführten Anschaffungskosten | 26 | 9 | ||||||||||||
– Wertminderungen (+)/Wertaufholungen (-) auf at-equity bilanzierte Beteiligungen | 62 | 51 | ||||||||||||
– Ergebnis aus Beteiligungsverkäufen | -410 | -90 | ||||||||||||
– Bewertung von Beteiligungen zum beizulegenden Zeitwert | -59 | -143 | ||||||||||||
– Restrukturierungsaufwendungen und weitere Sondereinflüsse | 214 | 293 | ||||||||||||
Abschreibungen, Wertminderungen und Wertaufholungen auf immaterielle Vermögenswerte, Sachanlagen und Nutzungsrechte | 1.040 | 1.029 | ||||||||||||
Korrektur um in Sondereinflüssen enthaltene Abschreibungen, Wertminderungen und Wertaufholungen auf immaterielle Vermögenswerte, Sachanlagen und Nutzungsrechte | -122 | -121 | ||||||||||||
Operating EBITDA aus fortgeführten Aktivitäten | 3.143 | 2.887 | ||||||||||||
Die Vorjahreswerte wurden angepasst. Weitere Erläuterungen finden sich im Abschnitt „Vorjahresinformationen“. |
Informationen nach geografischen Regionen (fortgeführte Aktivitäten)
Deutschland | Frankreich | Großbritannien | Übriges Europa | USA | Sonstige Länder | Fortgeführte Aktivitäten | ||||||||
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in Mio. € | 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | 2020 | 2019 |
Außenumsatz | 5.334 | 5.806 | 2.053 | 2.213 | 1.117 | 1.180 | 3.342 | 3.413 | 4.294 | 4.211 | 1.149 | 1.200 | 17.289 | 18.023 |
Langfristige Vermögenswerte1) | 3.212 | 3.461 | 1.205 | 1.360 | 1.263 | 1.362 | 3.436 | 3.455 | 3.410 | 3.841 | 367 | 426 | 12.893 | 13.905 |
1) Langfristige Vermögenswerte umfassen immaterielle Vermögenswerte (einschließlich Geschäfts- oder Firmenwerten), Sachanlagen und Nutzungsrechte.
Erläuterungen zur Segmentberichterstattung finden sich unter Textziffer 27
„Segmentberichterstattung“. |
Informationen zu Erlösquellen (fortgeführte Aktivitäten)
Produkte und Waren | Dienstleistungen | Werbung und Anzeigen | Rechte und Lizenzen | Fortgeführte Aktivitäten | |||||||
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in Mio. € | 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | |
Außenumsatz | 4.371 | 4.385 | 6.426 | 6.508 | 3.642 | 4.043 | 2.850 | 3.087 | 17.289 | 18.023 | |